"GONDI CREATIONS" (2º EVALUACIÓN)

"GONDI CREATIONS" (2º Evaluación)

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Cash-flow

El "Cash Flow" se podría definir como los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un determinado período.
El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un período, por lo que constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa.

La diferencia existente entre las entradas y salidas es de 63.000€ de saldo positivo, por lo que la cuenta de tesorería se encuentra en una situación bastante favorable.
Este dinero, seria recomendable invertirlo en sanear parte de las deudas a l/p o al estudio del mercado para analizar nuevas tendencias en la sociedad actual. Sino invirtiéramos este dinero en alguna actividad incurriríamos en un coste de oportunidad, por lo que es recomendable que el dinero esté en continuo movimiento (el dinero nunca duerme).

RATIOS DE "GONDI CREATIONS"

Como podemos apreciar en este análisis de ratios, con respecto a los ratios que analizan la liquidez y solvencia de la empresa, podemos decir que tenemos un cierto exceso de liquidez, que en el caso de el ratio de la disponibilidad inmediata no esta tan lejos de los parámetros establecidos, pero en el caso de los ratios de tesorería y liquidez el resultado obtenido es bastante mayor que el de los parámetros establecidos.
Con respecto a los ratios que analizan la financiación, en el ratio de garantía se puede apreciar que no tenemos ningún riesgo de quiebra al estar lejos del parámetro establecido de (>1'7) teniendo "Gondi Creations" un (2'5), en cuanto al ratio de disponibilidad financiera y el ratio de endeudamiento podemos decir que tenemos bastante independencia con respecto a nuestros acreedores, ademas de no tener muchos problemas con nuestras deudas.
Por ultimo, el ratio de calidad de la deuda representa que nuestra deuda es mayoritariamente a largo plazo.
Como solución para mejorar, para lograr estar cerca de la perfección, podríamos solucionar algunas deudas a largo plazo pagando por transferencia bancaria o efectivo, y así solucionar a la vez, nuestro exceso de liquidez. En cuanto a la tesorería, podríamos invertir nuestro capital o nuestro dinero liquido en otras actividades financieras, ya sea invertir en bolsa o en adquirir nuevo mobiliario o maquinaria, ya que esta ocasionando un coste de oportunidad a la empresa.

FONDO DE MANIOBRA "GONDI CREATIONS"

Gondi Creations tiene un fondo de maniobra de 43000€ por lo que no presenta problemas financieros a c/p y tiene capacidad de devolver sus deudas a corto plazo con el activo corriente

Si el fondo de maniobra se excediera más, podría ocasionar un coste de oportunidad ya que se estaría sacrificando la rentabilidad para lograr una liquidez que no se necesita ya que la empresa tiene suficiente como para financiar deudas a corto plazo, por lo que, para evitar dicho coste de oportunidad, podríamos financiar parte de las deudas a largo plazo.

Así, la situación de la empresa será estable y no estaremos produciendo mucho coste de oportunidad con respecto a la rentabilidad.

BALANCE "GONDI CRETIONS"